операции банка с пластиковыми картами, сбербанк

Современную экономико-социальную действительность характеризует активное распространение безналичных форм денежного оборота, в первую очередь пластиковых карт. Это обусловливает актуальность исследования, проводимого в рамках выпускной квалификационной работы. Пластиковая карта – это такой инструмент безналичных расчетов, используя который, снижается до минимума объем налично-денежной массы, упрощаются расчеты с населением и в целом торговый оборот. На сегодняшний день можно наблюдать такой динамичный рост рынка банковских карт в России, при котором: количество карт увеличивается, растут остатки и обороты на банковских карточных счетах. По данным Банка России, на 01.01.2020 г.

. суммарная ежегодная эмиссия банковских карт кредитными организациями, которые зарегистрированы на территории России, составляет 285,8 млн. карт, что практически на 2 % больше, чем аналогичный показатель по состоянию на 1.01.2019 г. и на 5,6 % больше аналогичного показателя по состоянию на 1.01.2018 г. Однако функциональность пластиковой карты и на сегодняшний день не реализована в полном объеме. Одна из причин этому - слабая динамика увеличения операций безналичной оплаты при помощи карт: по данным Центробанка, по-прежнему операции по выдаче наличных – это около 30% операций. Но стоит отметить, что в то же время население большей частью воспринимает пластиковые карты и как средство доступа к счету через банкоматную сеть, и как новый инструмент денежных расчетов. Наиболее значимым недостатком банковских карт на сегодняшний день является их практическая уязвимость, которая заключается в возможности несанкционированных воздействий со стороны третьих лиц с целью проникновения к счету держателя и в последующем - хищения денежных средств. По этим самым причинам появилась потребность в рамках политики коммерческого банка в выработке стратегического взгляда на использование пластиковых карт. Помимо этого, события, пришедшиеся на март 2014 г. в очередной раз доказали серьезное влияние отечественной платежной системы от мировых лидеров в данной области (VisaInternational и MasterCardWorldwide). Функционирование вышеперечисленных платежных систем охватывает практически весь российский рынок пластиковых карт (на другие платежные системы приходится менее 10 %). Фактором такого развития событий стало введение двусторонних экономических санкций, последовавших после вхождения Республики Крым в состав нашей страны, и вовлечение России в решение политического конфликта на Украине, осуществляемое и сегодня. Исходя из этого, мировая обстановка способствует активному развитию российской платежной системы, способной составлять конкуренцию лидерам платежных систем. Именно эта задача в ближайшей перспективе остается для правительственных органов России первоочередной. Глава Сбербанка отметил, что именно создание российской национальной платёжной системы и стало важным шагом к минимизации тех рисков, которые подобны возникшим в 2014 году из-за санкций. Укрепление рынка пластиковых карт в России, совершенствование сервисов, которые предоставляются участникам платежной системы Банка России - очень важный фактор развития розничных безналичных платежей. Банк России указывает на это как на одно из направлений денежно-кредитной политики в стратегии развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2025 года. Объект данного исследования – пластиковая карта как инструмент безналичных расчетов и процесс ее использования. Предмет исследования – операции с использованием пластиковых карт в коммерческом банке. Цель работы – проанализировать операции с использованием пластиковых карт на примере ПАО «Сбербанк России» и определить пути развития операций с использованием пластиковых карт. Задачи исследования: 1) рассмотреть понятие, классификацию и виды пластиковых карт; 2) проанализировать место пластиковых карт в общей системе банковских продуктов; 3) изучить организацию обслуживания пластиковых карт в банке; 4) дать краткую характеристику ПАО «Сбербанк» 5) провести анализ проведения операций с пластиковыми картами в ПАО «Сбербанк»; 6) выявить проблемы и перспективы развития банковских операций с пластиковыми картами и внести предложения по развитию операций с использованием пластиковых карт в ПАО «Сбербанк». Методы исследования: статистический анализ, типологизация, систематизация, группировка, моделирование, сравнение, прогнозирование и проектирование. Теоретическую основу исследования составили нормативно-правовые акты, диссертации, монографии, учебная литература. Использовались труды таких авторов, как: Д.А. Аляев, Ю.А. Божор, О.И. Лаврушин, Ю.В. Всяких, А.И. Бычков, С.В. Криворучко, Н.А. Куприянова, Г.В. Хетагуров, В.А. Лопатин, А.С. Филимонова, Н.В. Лебедева, Д.С. Петряшов и прочие. Материалом исследования послужили данные российских коммерческих банков, статистика международных и российских платежных систем банковских пластиковых карт, информационно-аналитические данные периодических изданий, а также статистическая отчетность ПАО «Сбербанк». Структура исследования представлена введением, двумя главами основной части, заключением, списком использованных источников и приложением. В первой главе рассмотрены теоретические вопросы организации банковских операций с использованием пластиковых карт, их место в системе банковских продуктов и особенности организации обслуживания в коммерческом банке. Во второй главе охарактеризован кратко ПАО «Сбербанк», осуществлен анализ организации банковских операций с использованием пластиковых карт в ПАО «Сбербанк», а также разработаны и обоснованы предложения по развитию операций с использованием пластиковых карт в ПАО «Сбербанк». Практическая значимость работы состоит в том, что предложены мероприятия по развитию операций с использованием пластиковых карт в ПАО «Сбербанк». Полученные результаты исследования в сфере операций с банковскими пластиковыми картами в области совершенствования системы обращения банковских пластиковых карт могут выступить фундаментом для дальнейших исследований в этой области.

В ходе проведения исследования в выпускной квалификационной работе получены следующие выводы и результаты. Общепризнано, что развитие инструмента банковских пластиковых карт является одним из главных направлений роста эффективности работы банковских учреждений. Банковские пластиковые карты представляют собой инструмент платежа, который выступает в различных формах и видах и предоставляет своему держателю возможность оплаты товаров и услуг, снятия наличных денежных средств, переводов денежных средств и пр. В классификации банковских карт выделяются различные признаки. Так, они могут быть дебетовые, кредитные, предоплаченные, обычные, серебряные, золотые, элитные, социальные и т. д. Рост эффективности функционирования банковских пластиковых карт – приоритетная задача большинства коммерческих банков. Отметим, что объем розничных услуг населению имеет устойчивую тенденцию в банковском секторе. А охват банковскими пластиковыми картами физических лиц страны составляет более 30 %. Субъекты рынка банковских пластиковых карт имеют сегодня огромный опыт в формировании такого банковского продукта, как пластиковая карта и внедряют наиболее перспективные информационные технологии в развитие платежных систем. Именно банковская пластиковая карта лежит в основе реализации таких систем. Платежная система в свою очередь состоит из огромного количества взаимосвязанных элементов, позволяющих осуществлять переводы денежных средств. В России наибольшее распространение получили лидирующие на мировом рынке Visa и MasterCard. В последние годы активно развивается отечественная платежная система «Мир». Поэтому во главу угла, сегодня ставятся вопросы экономической эффективности, прозрачности, предсказуемости и более полного соответствия запросам участников рынка, национальным интересам и национальному законодательству. Не менее важной задачей является перевод значительной доли наличного денежного оборота в безналичные операции. Отмечается тенденция ориентации банковского спектра услуг на работу офлайн. При этом акцент делается в пользу наиболее дешевых технологий по сравнению с непосредственным взаимодействием с сотрудником банка в офисе компаний. Именно это обеспечивают банковские пластиковые карты, оплата с сервисами Internet-банкинга, работа в мобильном приложении коммерческих банков. ПАО «Сбербанк» является одним из лидеров в рейтинге банковских учреждений государства. Его деятельность охватывает огромный спектр предоставляемых услуг организациям, населению и государству, начиная с привлечения клиентов и расширения клиентской базы и заканчивая сопровождением банковских операций по счетам клиентов, применяя наиболее современные и перспективные банковские технологии. Однако и ПАО «Сбербанк» осуществляет активную политику популяризации банковских пластиковых карт, их широкому распространению с ориентацией на свои услуги и сервисы в конкурентной среде банковского бизнеса. Огромным достоинством ПАО «Сбербанк» в последние годы стал рост числа клиентов опции «Мобильный банк». Это привело к ускорению обслуживания клиентов, повышению уровня их самостоятельности и привлечению нового числа пользователей картами Сбербанка. Направления работы Сбербанка, ориентированные на рост заинтересованности клиентов обеспечивают коммерческому учреждению прирост объемов денежных средств, что в свою очередь существенно расширяет кредитный потенциал Сбербанка. В процессе исследования осуществления операций с пластиковыми картами был проведен регрессионный анализ, который показал ряд зависимостей, а именно: при подключении пакта «Мобильный банк» одному клиенту ПАО «Сбербанк» растет объем остатков на личных счетах более чем на 3 тыс. рублей. Если ПАО «Сбербанк» реализует одну банковскую пластиковую карту, то объем остатков на счетах растет на 3,3 тыс. рублей. В процессе анализа также было установлено, что наиболее выгодной банку является услуга «Мобильный банк». Подведя итог проведенному исследованию, отметим, что развитие банковских пластиковых карт – неизбежная тенденция в системе банковских учреждений, взаимодействия населения с органами государственной власти, ведения экономико-хозяйственной деятельности субъектов бизнеса. Рост ее эффективности имеет неоспоримые достоинства и существенным образом воздействует на рост национальной экономики и уровня благосостояния людей.

1. Аляев, Д. А. Банковские риски при операциях с кредитными картами [Текст] / Д. А. Аляев // Российское предпринимательство. – 2017. – № 1. – С. 14–20. 2. Банковское дело [Текст] : Учеб. / Под ред. Г. Г. Коробовой – М.: Магистр, 2018. – 480 с. 3. Банковское дело [Текст] : Учеб. / Под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцева. – М.: КноРус, 2017. – 128 c. 4. Банковское дело [Текст] : Учеб. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: Юнит, 2017. – 272 c. 5. Банковское дело. Задачи и тесты [Текст]: учеб. пособие / Под ред. Н. И. Валенцевой. –М.: КноРус, 2016. – 95 c. 6. Банковское дело [Текст]: Учеб. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: Юнити, 2016. – 687 c. 7. Белозеров, С.А. Банковское дело [Текст]: Учеб. / С. А. Белозеров, О. В. Мотовилов. – М.: Проспект, 2015. – 408 c. 8. Буздалина, Е. А. Управление платежных систем и расчетов Московского ГТУ Банка России [Текст] / Е. А. Буздалина, Л. В. Колоскова // БДМ. Банки и деловой мир. – 2009. – № 1. – С. 35–41. 9. Буздалина, Е. А. Эквайринг [Текст] / Е. А. Буздалина, Л. В. Колоскова // БДМ. Банки и деловой мир. – 2009. – № 2. – С. 42–47. 10. Всяких, Ю. В. Пластиковые карты как инструмент наличного и безналичного оборота денег [Текст]: Дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10 / Ю. В. Всяких. – Краснодар; М.: РГБ, 2009. – 137 с. 11. Готовчиков, И. Ф. Практический метод экспресс-оценки финансовых возможностей физических и юридических лиц [Текст] / И. Ф. Готовчиков // Банковское кредитование. – 2015. – № 3. – С. 14–19. 12. Демчев, И. А. Стандарты дизайна и современные технологии изготовления платежных карт [Текст] /И. А. Демчев // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2009. – №2. С. 53–61. 13. Джанбалаев, Р. М. Особенности налогообложения операций, связанных с применением пластиковых карт [Текст] / Р. М. Джанбалаев // Налоги (журнал). – 2007. – №3. – С. 11–14. 14. Ермоленко, О. М. Индикаторы развития розничных платежей на рынке пластиковых карт [Текст] / О. М. Ермоленко, Н. С. Дубровина. – 2015. – № 3. – С. 47–51. 15. Жуков, Е. Ф. Банковское дело [Текст]: Учеб. / Е. Ф. Жуков. – Люберцы: Юрайт, 2015. – 591 c. 16. Жукова, В. В. Проблемы и перспективы развития рынка пластиковых карт в России [Текст] / В. В. Жукова, Е. В. Конвисарова // Современные научные исследования и инновации. – 2016. – № 11. – С. 54–59. 17. Казимагомедов, А. А. Банковское дело: организация деятельности [Текст]: Учеб. / А. А. Казимагомедов. – М.: Инфра-М, 2016. – 48 c. 18. Казимагомедов, А. А. Банковское дело: организация деятельности Центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций [Текст] : Учеб. / А. А. Казимагомедов. – М.: Инфра-М, 2016. – 176 c. 19. Казимагомедов, А. А. Банковское дело: организация и регулирование [Текст] / А. А. Казимагомедов. – М.: Academia, 2018. – 320 c. 20. Калистратов, Н. В. Принципы функционирования электронных платежных систем [Текст] / Н. В. Калистратов, В. А. Кузнецов, А. В. Пухов // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2006. – № 7. – С. 48–54. 21. Киреев, В. Л. Банковское дело. Краткий курс [Текст] : учеб. пособие / В. Л. Киреев. – СПб.: Лань, 2019. – 208 c. 22. Костерина, Т.М. Банковское дело [Текст]: Учеб. / Т. М. Костерина. – Люберцы: Юрайт, 2015. – 332 c. 23. Костерина, Т. М. Банковское дело [Текст]: Учеб. / Т. М. Костерина. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 332 c. 24. Кузнецова, В. В. Банковское дело. Практикум (для бакалавров) [Текст] / В. В. Кузнецова, О. И. Ларина, В. П. Бычков. – М.: КноРус, 2016. – 288 c. 25. Лаврушин, О. И. Банковское дело: современная система кредитования (бакалавриат и магистратура) [Текст] / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева. – М.: КноРус, 2015. – 160 c. 26. Ларина, О. И. Банковское дело. Практикум [Текст]: учеб. пособие / О. И. Ларина. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 251 c. 27. Ларина, О. И. Банковское дело. Практикум [Текст]: учеб. пособие / О. И. Ларина. – Люберцы: Юрайт, 2015. – 251 c. 28. Ольхова, Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке [Текст]: учеб. пособие / Р. Г. Ольхова. – М.: КноРус, 2018. – 150 c. 29. Пашков, Р. В. Исламский банкинг: Том 2 (серия «Банковское дело») [Текст] / Р. В. Пашков, Ю. Н. Юденков. – М.: Русайнс, 2017. – 352 c. 30. Свиридов, О. Ю. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов [Текст] / О. Ю. Свиридов. – Рн/Д: Феникс, 2018. – 160 c. 31. Стародубцева, Е. Б. Банковское дело [Текст]: Учеб. / Е. Б. Стародубцева. – М.: Форум, 2018. – 288 c. 32. Иванов, Н. В. Управление карточным бизнесом в коммерческом банке [Текст]. – М.: БДЦ–пресс, 2006. – 80 с. 33. Кривошапова, С. В. Оценка и способы борьбы с мошенничеством с банковскими картами в России / С. В. Кривошапова, Е. А. Литвин // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследования. – 2015. – № 4-1. – С. 116–120. 34. Лебедева, Н. В. Расчеты с использованием пластиковых карт [Текст] / Н. В. Лебедева // Торговля: бухгалтерский учет и налогообложение. – 2007. – № 9. – С. 32–43. 35. Романова, К. А. Платежные средства. Банковские карты [Текст] / К. А. Романова // Организация продаж банковских продуктов. – 2009. – № 1. С. 89–101. 36. Тавасиев, А. М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями [Текст] / А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев. – М.: Дашков и К, 2015. – 656 c. 37. Издательская группа «Профи-Пресс» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http:// www.profi–press.ru. 38. История карточной системы СБЕРКАРТ [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.paysyscenter.ru/index.php?option=com. 39. Официальный сайт ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://sber.ru. 40. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru. 41. Портал о банковском бизнесе «Банкир.ру» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.bankir.ru. 42. Финансовая отчетность по МСФО [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.sberbank.com/ru/investor.