Разработка рекомендаций по предотвращению фактов мошенничества в деятельности организации

Ежегодные потери в компаниях из-за воровства, злоупотреблений или иных мошеннических схем персонала могут достигать до 7% выручки. И эти показатели, к сожалению, для России не потолок, скорее "норма". Внутренние хищения и мошенничество персонала способно не только снизить конкурентоспособность компании, но и привести ее к краху - банкротству. Методы изучения преступности, как и методы реагирования на преступные проявления, остались прежними. Это привело к тому, что мы не только не можем эффективно противодействовать преступной активности наших граждан, но и не знаем даже в должной мере самою преступность. Статистика показывает устойчивое, хотя и небольшое, снижение преступности за последние год-полтора. Одновременно статистика так же показывает устойчивый рост тяжких и особо тяжких преступлений, хотя испокон веку тяжкие преступления росли более медленными темпами, нежели общеуголовные преступления. Актуальность темы обусловлена тем, что преступность – центральная проблема науки «криминология». С ней связаны все другие проблемы, которые либо из нее вытекают, либо привносят в нее свое специфичное содержание. Феномен преступности, ставший вследствие объективных (благодаря своему бурному росту в конце XX - начале XXI вв. в большинстве стран мира) и субъективных (из-за популяризации в СМИ и кино-, телепродукции) факторов одной из первостепенных проблем, волнующих человечество, требует постоянного научного осмысления базовых понятий: самой преступности как общего и преступления как единичного. Целью данной работы является разработка рекомендаций по предотвращению фактов мошенничества в деятельности организации. При этом можно выделить следующие основные задачи: - рассмотреть теоретические аспекты нарушения законной деятельности организаций в современных условиях хозяйствования; - проанализировать аналитический подход к нарушениям правового поля деятельности организаций г. Артема и его окрестностей. Объектом данного исследования выступают организации надзора за экономическими преступлениями. Предметом – аналитическая деятельность по предотвращению фактов мошенничества в деятельности организации. В работе использовались общенаучные методы, такие как анализ, синтез. Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы.

Подводя итог, следует отметить важнейшие пункты новой концепции административной ответственности за нарушения в бюджетной сфере. 1. Четкое разграничение мер принуждения по бюджетному законодательству и мер административной ответственности. 2. Увеличение количества составов административных правонарушений в бюджетной сфере вследствие признания их административно-правовой природы. 3. Разграничение адресатов мер административной ответственности за бюджетные правонарушения и адресатов мер бюджетного принуждения. 4. Увеличение размера штрафов за административные правонарушения в бюджетной сфере. 5. Введение новых составов правонарушений в бюджетной сфере, отвечающих реально существующим отношениям. 6. Установление специальной ответственности за невыполнение в установленный срок законного предписания органа государственного финансового контроля. 7. Увеличение срока давности привлечения к ответственности за административные правонарушения в бюджетной сфере до двух лет. На первоначальном этапе происходит решение как минимум двух задач: а) установление события преступления; б) установление лица, его совершившего. Цель данного этапа – получение достаточных доказательств для предъявления лицу обвинения в совершении преступления. Цель последующего этапа расследования – собирание доказательств для полного, всестороннего и объективного установления предмета доказывания по данному уголовному делу.

1. Авдийский, В.И. Теневая экономика и экономическая безопасность государства: Учебное пособие / В.И. Авдийский, В.А. Дадалко.. - М.: Альфа-М, ИНФРА-М, 2012. - 496 c. 2. Арбатов, А.А. Экономическая безопасность России: Общий курс: Учебник / В.К. Сенчагов, А.А. Арбатов, А.А. Ведев . - М.: БИНОМ. ЛЗ, 2009. - 815 c. 3. Биржаков, М.Б. Экономическая безопасность туристской отрасли / М.Б. Биржаков. - СПб.: Герда, 2007. - 464 c. 4. Богомолов, В.А. Введение в специальность "Экономическая безопасность": Учебное пособие / В.А. Богомолов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 279 c. 5. Криворотов, В.В. Экономическая безопасность государства и регионов: Учебное пособие для студентов вузов / В.В. Криворотов, А.В. Калина, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 351 c. 6. Кузнецова, Е.И. Экономическая безопасность и конкурентоспособность. Формирование экономической стратегии государства: Монография: Учебник / Е.И. Кузнецова. - М.: ЮНИТИ, 2011. - 239 c. 7. Максимов, С.Н. Экономическая безопасность России: системно-правовое исследование / С.Н. Максимов. - М.: МПСИ, МОДЭК, 2008. - 56 c. 8. Сенчагов, В.К. Экономическая безопасность России Общий курс изд3 / В.К. Сенчагов. - М.: Бином. Лаборатория знаний, 2009. - 815 c. 9. Эриашвили, Н.Д. Экономическая безопасность: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления / В.А. Богомолов, Н.Д. Эриашвили, Е.Н. Барикаев; Под ред. В.А. Богомолова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 295 c. 10. Экономическая безопасность: Учебное пособие / Под ред. В.А. Богомолова. - М.: ЮНИТИ, 2015. - 295 c.