Международные принципы организации страхового надзора.

Актуальность Полноценная система регулирования и надзора необходима для сохранения справедливого, безопасного и стабильного страхового1сектора на благо и в защиту интересов страхователей, бенефициаров и рекламантов (именуемых далее в данном документе страхователями), а также для содействия обеспечению стабильности финансовой системы. Страховая отрасль, как и другие компоненты финансовой системы, меняется в ответ на широкий спектр социальных, технологических и глобальных экономических сил. Системы и практики страхового надзора должны постоянно обновляться, чтобы соответствовать таким изменениям и нововведениям. Страховые и иные финансовые надзорные органы и регуляторы должны понимать и решать проблемы финансовой и системной стабильности, вытекающие из страхового сектора по мере их возникновения и их взаимодействия с другими финансовыми секторами. Характер страховой деятельности - покрытие рисков для экономических, финансовых и корпоративных предприятий и домашних хозяйств - имеет различия и сходства по сравнению с другими финансовыми секторами. Страхование, в отличие от большинства финансовых продуктов, характеризуется сторнированием производственного цикла, поскольку страховые премии собираются, когда контракт заключен и требования возникают только при наступлении указанного события. Страховщики являются прямыми посредниками в отношении рисков. Они управляют этими рисками путем диверсификации и объединения рисков, дополняя этот процесс целым рядом других методов. Помимо бизнес-рисков значительные риски для страховщиков формируются в поле «пассивы» бухгалтерского баланса. Эти риски называются техническими рисками и относятся к актуарным и/или статистическим расчетам, используемым в оценке обязательств и других рисков, связанных с такими обязательствами. Страховщики несут рыночные, кредитные риски, риски ликвидности и операционные риски от их инвестиций и финансовых операций, включая риски, связанные с несоответствиями между активами и пассивами. Страховщики жизни также предлагают продукты страхования жизни наряду со сберегательными компонентами и пенсионными продуктами, которые обычно управляются с точки зрения долгосрочной перспективы. Система регулирования и надзора должна рассматривать все эти риски. Наконец система регулирования и надзора должна рассматривать растущее присутствие на рынке страховых групп и финансовых конгломератов, а также финансовую конвергенцию. Значение страхового сектора по вопросам финансовой стабильности возрастает, что имеет последствия для страхового надзора2, так как требует большего внимания к широкому спектру рисков. Надзорные органы как на юрисдикционном, так и на международном уровне должны сотрудничать для обеспечения того, что организации эффективно контролируются и что страхователи защищены, а финансовые рынки остаются стабильными; чтобы минимизировать риск негативного распространения от одного сектора или юрисдикции к другим; и для сокращения надзорных недочетов и избегания ненужного дублирования надзорных методов. Цель: Изучить международные принципы организации страхового надзора. Для реализации цели необходимо решить следующие задачи: 1. Дать общие сведения об ОПС. 2. Привести методологию оценки. 3. Описать надзорный орган. Предмет исследования международные принципы организации страхового надзора. Объект исследования страхового надзора. Информационную базу исследования составили работы ведущих отечественных и зарубежных исследователей по общей теории права, социологии, философии права, по административному и финансовому.

Из проведенной работы можно сделать следующие выводы: Первичное законодательство четко определяет орган (или органы), отвечающие за страховой надзор. Орган (или органы), отвечающие за страховой надзор и цели страхового надзора, должны быть четко определены в первичном законодательстве. Если существует несколько органов, отвечающих за страховой надзор (например, отдельные органы для пруденциального надзора и надзора за поведением на рынке, для макро- и микропруденциального надзора, или для лицензирования и постоянного надзора), важно, что институциональные рамки и обязанности соответствующих органов четко изложены в законодательстве для ясности и обеспечения соблюдения всех целей страхового надзора. Первичное законодательство четко определяет цели страхового надзора и компетенции и обязанности надзорного органа и наделяет надзорный орган надлежащими полномочиями для проведения страхового надзора, в том числе полномочиями для издания и обеспечения исполнения правил административными средствами и для незамедлительного принятия мер. Публично определенные цели содействуют прозрачности. При такой основе общественность, государство, законодательные органы и другие заинтересованные органы могут формировать ожидания относительно страхового надзора и оценивать, насколько хорошо орган достигает своей компетенции и выполняет свои обязанности. Закрепление в первичном законодательстве гарантирует, что компетенции и функции надзорного органа нельзя изменить на ситуативной основе. Процесс периодического обновления первичного законодательства может способствовать прозрачности путем публичных дискуссий по соответствующим вопросам; однако если делать это слишком часто, у заинтересованных сторон может сложиться впечатление, что процесс формирования политики является нестабильным. Таким образом, было бы разумно избегать излишней специфичности в первичном законодательстве, которое можно было бы дополнить, например, при необходимости обновленными правилами. Законодательство должно четко устанавливать и достаточно широко описывать цели надзора за юридическими лицами и группового надзора, а также соответствующие полномочия надзорного органа для достижения этих целей. Цели группового надзора могут быть достигнуты либо прямым путем, когда надзорный орган имеет четкие функции и полномочия над организациями в рамках группы, включая руководителя группы, или через использование косвенного подхода, когда надзорный орган имеет достаточные полномочия над регулируемым страховщиком для доступа к информации в отношении руководителя и других лиц в группе и применяет соответствующие требования. В качестве общего координатора для наблюдения за группой групповой надзорный орган должен иметь достаточной юридической силы и полномочий для того, чтобы применять надзор на групповой основе, а также осуществлять координации и сотрудничество с другими соответствующими надзорными органами. Групповой надзорный орган должен иметь достаточно полномочий и власти, чтобы координировать и распространять основные сведения, необходимые для обзора и оценки рисков и оценки платежеспособности на групповой основе. Групповой надзорный орган в конечном итоге должен нести ответственность за обеспечение эффективного и действенного группового надзора. На юрисдикционном уровне важно, чтобы законодательство поддерживало надзорный орган страховщика, который является частью группы, чтобы надлежащим образом содействовать надзору за такой группой на групповой основе. Основные цели надзора содействуют сохранению справедливого, безопасного и стабильного сектора страхования в интересах и в защиту страхователей. Хотя конкретные цели надзора могут варьироваться от юрисдикции к юрисдикции, важно, что на все страховые надзорные органы возложена цель защиты интересов страхователей. Часто компетенция надзорного органа включает в себя несколько целей. По мере развития финансовых рынков и в зависимости от существующих финансовых условий, особое внимание, которое надзорный орган возлагает на конкретную цель, может меняться и, если требуется, это должно подлежать объяснению. В тех случаях, когда при выполнении своих целей надзорный орган выявляет противоречия между законодательством и надзорными целями, надзорный орган инициирует или предлагает поправки в законодательство. По мере развития рынков, надзорный орган может идентифицировать изменения в конъюнктуре, которые влияют на справедливость, безопасность или стабильность страхового сектора, которые не рассматриваются в настоящее время законодательством. Надзорный орган должен инициировать или предложить изменения в законодательство для обеспечения того, чтобы надзорные цели продолжали идти по пути их достижения.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации Ч.1 от 30.12.1994 г. № 51-ФЗ в ред. ФЗ от 05.02.2015 г. № 13 –ФЗ // СЗ РФ. – 1994. № 32. – Ст.3301; 2015. - № 7. – Ст. 834. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации Ч.2 от 26.01.1996 г. № 14 -ФЗ в ред. ФЗ от 26.01.2015 № 5 –ФЗ // СЗ РФ. – 1996. № 5. – Ст.410; СЗ РФ. - 2015. № 5. – Ст. 558. 3. Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств: федеральный закон от 25. 04. 2014 г. N 40-ФЗ в ред. ФЗ от 30.12.2015 г. N 266 - ФЗ // СЗ РФ. – 2014. - № 18.- Ст.1720; 2015. - № 1 (Ч.1). - Ст. 29. 4. Об организации страхового дела в Российской Федерации: закон Российской Федерации от 27.11.1992 г. №4015-1 в ред. ФЗ от 21.07.2015 г. № 104 - ФЗ // Российская газета. 1993.- №16; СЗ РФ. - 2015. - №30 (Ч.1).– Ст.3115. 5. Вопросы Федеральной службы страхового надзора: постановление Правительства Российской Федерации от 08.04.2014 г. № 203 в ред. от 07.02.2015 г. № 79 // СЗ РФ. – 2014. - № 15 – Ст. – 1495; СЗ РФ. – 2015. - № 7 – Ст. – 900. 6. Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора: постановление Правительства РФ от 30. 06. 2014 г. № 330 // СЗ РФ. – 2014. - № 28. – Ст. 2904. 7. О Министерстве финансов Российской Федерации»: постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.2014 г. №329 в ред. от 11.11.2015 г. № 669 // СЗ РФ. – 2014. - № .31 - Ст.3258; // СЗ РФ. – 2015. - № .47 - Ст.4900. 8. Об утверждении положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств: приказ Минфина РФ от 02.06.2014 г. № 90н в ред. приказа Минфина РФ от 14.01.2015 № 2н // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. – 2014. - № 1; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. – 2015. - № 7. 9. Об утверждении правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни: приказ Минфина РФ от 11.06.2014 г. № 51н // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. – 2014. - № 33. 10. Об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов страховых организаций, созданных в форме акционерных обществ: приказ Минфина РФ от 12.09.2014 г. № 83н и ФКРЦБ/ № 03 – 158 / пз // Российская газета. – 2014. - № 206. 11. Об утверждении правил размещения страховщиками средств страховых резервов: приказ Минфина Росси от 08.08.2015 г. N 100н // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. – 2015. - № 36. 12. Об утверждении требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика: приказ Минфина РФ от 16.12.2015 г. № 149н // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. – 2015. - № 6. 13. Об утверждении положения о требованиях к заявлению, сведениям и документам, предъявляемым для получения лицензии на осуществление деятельности субъектов страхового дела: приказ Минфина РФ от 11.04.2015 г. № 60н // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. – 2015. - № 23. 14. Гвозденко А.А.. Страхование в туризме: учебное пособие / А.А.Гвозденко – М: Аспект Пресс, 2014.–256 с. 15. Гинзбург А.И. Страхование: учебное пособие / А.И.Гинзбург – СПб: Питер, 2014.–176с. 16. Гречихо Е.С. Договор страхования / Е.С. Гречихо – М.: Эксмо, 2015. – 160 с. 17. Малкова О.В. Страховое дело: практикум / О.В. Малкова – Ростов н / Д.: Феникс, 2015. – 128с. 18. Сербиновский Б.Ю. Страховое право: учебное пособие для ВУЗов / Б.Ю.Сербиновский, В.Н. Гарькуша. – Ростов н / Д.: Феникс, 2014. – 416 с. 19. Страховое право: учебник для вузов / Под ред. проф. В.В. Шахова, проф. В.Н. Григорьева, С.Л. Ефимова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2014. – 384 с. 20. Страхование: 100 экзаменационных ответов - М.: МарТ, 2014.- 256 с. 21. Финансы: учебник / Под ред. проф. В.В. Ковалева. – М.: ТК Велби: Проспект, 2015. – 640 с. 22. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В.К. Сенчагов и др.; под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – М.: Проспект, 2015. – 720 с. 23. Щербаков Е.В. Страхование: учебное пособие / В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. – М.: КНОРУС, 2015. – 312 с. 24. Словарь страховщика –М.: Экономика, 2014. – 322с.